Was bringt die AMLA für die deutschen Kreditinstitute? #40

Fri, 26 Apr 2024 11:07:54 GMT

Die neue Anti-Geldwäschebehörde der EU wird in Frankfurt aufgebaut. Mitte 2025 soll sie ihren Betrieb aufnehmen – doch mit den Vorbereitungen auf ein neues harmonisiertes Rahmenwerk sollten die Banken jetzt schon beginnen.

#Regulatory #AMLA #FinancialServices #AntiMoneyLaundering

Seit einigen Wochen steht es fest: Die neue EU-Behörde für Geldwäschebekämpfung (Anti-Money-Laundering Authority, AMLA) wird in Frankfurt aufgebaut. Damit kommt ein Schlussstrich unter die jahrelange Standortdebatte – endlich, sagen viele. Die Institute sollten jetzt zügig in die inhaltliche Arbeit starten, sagen Timo Purkott und Götz Fischer (beide KPMG, Financial Services). Denn die AMLA ist nur eine Säule eines Maßnahmenpakets, das zeitnah zahlreiche neue Anforderungen für die Banken mit sich bringt.

Im Gespräch schildern Timo und Götz, welche das sind und wie die AMLA bis Mitte des nächsten Jahres entstehen wird – und wie KPMG mit einem eigenen AMLA Office von Frankfurt aus die Aufsichtsaktivitäten für die Branche begleiten wird.

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Das Gespräch in der Übersicht:

[02:00] Warum Frankfurt eine gute Wahl für die AMLA ist – und eine Verpflichtung

[03:40] Eine Wahl auch mit Symbolwirkung

[04:55] Welche Antwort die AMLA auf Entwicklungen in Sachen Geldwäsche gibt

[06:10] Das europäische Maßnahmenpaket

[08:00] Was auf die deutschen Institute zukommt

[10:25] 80 Konkretisierungen durch regulatorisch-technische Standards in Vorbereitung

[12:00] Die weiteren Wegmarken bis zum Start Mitte 2025

[14:55] Das KPMG AMLA Office

[17:15] Verabschiedung

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Basel IV-CRR III – Sind Sie bereit? – Kreditrisiko: Standard- und IRB-Ansätze

Wed, 19 Oct 2022 11:58:24 GMT

Live-Webcast: Basel IV-CRR III – Sind Sie bereit? Kreditrisiko: Standard- und IRB-Ansätze.

Unterlagen des Webcasts können Sie hier herunterladen.

Der neue CRR III-Entwurf beinhaltet umfangreiche Änderungen sowohl am Kreditrisikostandardansatz (KSA) als auch am internen ratingbasierten Ansatz (IRBA) im Einklang mit den Basel IV-Regelungen.

Darüber hinaus wird der Regelungsrahmen für den KSA durch CRR III verändert:

- Es gibt eine erhöhte Granularität und Risikosensitivität.

- Die mechanistische Verwendung von Kreditratings wird reduziert.

Auch der IRBA hat Änderungen des Baseler Standards übernommen, die weitgehend im CRR III-Entwurf enthalten sind. Diese beinhalten unter anderem:

- Eine Reduzierung des Scopes für IRB-Modelle.

- Vorgaben zu Input-Floors und Risikoparametern.

- Die Erweiterung von Risikopositionsklassen.

- Den IRB-Roll-out und das PPU-Regime.

Es ergeben sich Chancen und Herausforderungen für Institute, die den IRBA und den KSA nutzen:

- Unter Basel IV bleiben interne Modelle für die Optimierung der risikogewichteten Aktiva (RWA) vorteilhaft, insbesondere für strategische Portfolios. Allerdings beschleunigen Basel IV und die IRB-Reparaturmaßnahmen die Anstrengungen der Banken zur Verbesserung der Datenqualität.

- Mit dem PPU können nicht-strategische Portfolios viel einfacher in den KSA integriert werden, was den Aufwand für Modelllieferungen und die Kosten reduziert.

- Der neue Output-Floor von 72,5% erfordert von IRBA-Banken die Berechnung von Portfoliorisikogewichtungen nach sowohl KSA als auch IRBA. Die RWA-Optimierung nach dem KSA gewinnt an Bedeutung, einschließlich Portfolio-Benchmarking und Risikoanalyse.

- Die RWAs nach dem KSA können aufgrund der erhöhten Granularität stärker ansteigen, daher ist es wichtig, die RWAs während der Implementierung frühzeitig zu optimieren.

- Durch die neue PPU-Philosophie wird der Übergang zum IRBA aufgrund der geringeren Anforderungen an die IRBA-Deckungsquote erleichtert. Die Umstellung vom KSA auf den IRBA kann zu einem erheblichen Rückgang der RWAs für Banken führen, die derzeit nur den KSA verwenden.

Im Bereich des Kreditrisikos können die CRR III die relative Wettbewerbsfähigkeit der EU-Banken neu gestalten, indem sie eine verbesserte Datenqualität, ein optimiertes Risikomanagement, geringere Modellierungskosten und weiter optimierte RWAs ermöglichen.

Weitere Teile:

Teil 1
Teil 2
Teil 3
Teil 5

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